Objectifs
- Acquérir les dernières évolutions en matière fiscale, juridique et sociale de l’environnement patrimonial de ses clients.
- Identifier les conséquences pratiques des dernières évolutions fiscales, sociales et juridiques sur la gestion de patrimoine.
- Adapter et mettre à jour les solutions d’optimisation patrimoniale présentées à ses clients dans un contexte juridique évolutif.
- Mettre en œuvre des stratégies dans un cadre juridique et fiscal sécurisé et sécurisant.
Programme
ACTUALITÉ FISCALE – LOI DE FINANCES ET LOI DE FINANCES RECTIFICATIVE
- Prélèvement à la source, et les impacts
- Point sur les dispositifs fiscaux financiers et immobiliers
- Plus value immobilière : actualités et jurisprudences ( résidence principale , non résidents, Loi Malraux, SCI …)
- Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) : actualités et jurisprudences
- L’imposition des Sociétés Civiles immobilières (SCI à l’ IR et à l’ IS)
- Le pacte Dutreil
- Abus de droit fiscal
- L’obligation de déclaration pour les propriétaires de biens immobiliers
- L’actualité de la location meublée
ACTUALITÉ JURIDIQUE
- La loi de programmation de la justice ( impact sur les unions , les personnes protégées)
- Les familles recomposées et les liens alimentaires
- La réforme du divorce
- Le paiement différé fractionné des droits de succession
- Les donations déguisées et la tontine
- Le démembrement de propriété du terrain à bâtir et construction
- Le traitement de la résidence principale dans les successions ( valorisation , droit temporaire et viager
- Le LBO immobilier : adepte ou détracteur?
ACTUALITÉ SOCIALE
- les régimes de prévoyance du dirigeant salarié et des TNS ( focus sur les professionnels de santé )
- La retraite des dirigeants de société , des artisans commerçants , professions libérales
- Sécurité Sociale – AGIRC – ARRCO : décrypter les modifications de cotisations retraite et leurs impacts sur les prestations
- La protection du conjoint du chef d’entreprise
- Les principaux points de la réforme des retraites
- Les apports de la loi PACTE sur l’épargne retraite ( PER) et salariale
Modalités pédagogiques
- classes virtuelles
- Partages d'expériences
Modalités d'évaluation
- Questionnaire (amont, aval à chaud, aval à froid)
Demande de devis
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