Objectifs
- J’acquière les connaissances en terme de placement et de conseil auprès d’un client entrepreneur individuel commerçant et profession libérale
- J’anticipe les problématiques du professionnel en fonction des étapes de vie de l’entreprise
- J’appréhende la situation fiscale du professionnel, le statut du conjoint, et la prévoyance pour être force de proposition en vue d’une cessation/transmission d’activité
Programme
Journée 1 : Les enjeux patrimoniaux privés et professionnels d’un client profession libérale à travers la création et le développement de son activité.
- Un cas pratique : installation d’un professionnel de santé
- La maitrise juridique du choix de structure professionnelle et choix fiscal IR/IS, rappel des notions BNC/IS, statut du conjoint (collaborateur, salarié, associé)
- La prévoyance : rappel des notions sur le régime de base pour un commerçant et un artisan, focus sur les professions médicales
- La gestion de la fiscalité : épargne retraite, régimes dérogatoires, FIP, FCPI, plafonnement des niches fiscales
Journée 2 : Les enjeux patrimoniaux privés et professionnels d’un entrepreneur individuel à travers la cession de son activité.
- Un cas pratique : consultant sur le point de céder son entreprise individuelle
- La cession de l’entreprise individuelle, régime des plus-values de cession d’un fonds de commerce
- La gestion de la trésorerie d’une SCI, contrat de capitalisation, compte titres, SCPI
- Compléments de revenus pour la retraite et transmission du patrimoine aux enfants : assurance vie et clause bénéficière démembrée, contrats de capitalisation et donations
Modalités pédagogiques
- Partages d'expériences
- Traitement de cas pratiques
Modalités d'évaluation
- Questionnaire (amont, aval à chaud, aval à froid)
Demande de devis
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