Objectifs
- J’analyse précisément la situation fiscale de mon client
- Je propose des solutions concrètes pour la gestion patrimoniale et la préparation de la retraite
- Je mesure l’importance de connaitre la composition du foyer fiscal de mon client
- Je connais la fiscalité du particulier (IR, Revenus Fonciers) pour proposer les solutions défiscalisantes les plus pertinentes et adaptées
Modalités pédagogiques
- Partages d'expériences
- Réalisation d'exercices
- Traitement de cas pratiques
Modalités d’évaluation
- Questionnaire (amont, aval à chaud, aval à froid)
Programme
Des cas pratiques sont proposés aux apprenants avec une complexité croissante, avec pour chacun d’eux :
- Découverte du cas
- Proposition de solutions par les apprenants
- Pistes de solutions et échanges avec les participants
1ère séquence
• Découverte de la situation familiale et patrimoniale du client
• Les bonnes questions à poser, les bons reflexes à acquérir
• Point sur la situation fiscale :
- Nombre de parts, déductions possibles.
- Les revenus fonciers. Principes de l’IR.
- Projection après arrêt du crédit et pensions versées aux enfants.
• Proposition d’allègement de la pression fiscale
• Investissement en Pinel : théorie et exemple chiffré, calcul de l’IR en cas d’investissement Pinel
- PERE (retraite)
• Synthèse du cas client : qu’est ce qui est important à identifier pour créer une opportunité ?
2ème séquence
• Découverte de la situation familiale et patrimoniale du client
• Les bonnes questions à poser, les bons reflexes à acquérir
• Nombre de parts du foyer en cas d’enfants à charge.
• Réduction et crédit d’impôt : quelles différences ?
• Calcul des réductions et des crédits envisageables
• Point sur le plafonnement des niches fiscales. Plafonnement
• Proposition d’allègement de la pression fiscale
• Augmentation possible du plafonnement avec certains investissements
- Anticiper une baisse des revenus à la retraite (acquisition en nue-propriété)
• Synthèse du cas client : qu’est ce qui est important à identifier pour créer une opportunité ?